★ 1,500만 조회수 돌파 ‘공셈TV’의 운영자 공셈의 실전 절세법
★ 네이버 세무 분야 인플루언서 1위 전문가의 노하우
★ 2025년 3월에 발표된 상속세 개정 이슈 포함

《국세청도 모르는 상속 증여의 기술》은 세무사 자격증과 공인중개사 자격증을 동시에 보유하고 있는 전문가 공셈이 매년 수백 건 진행하는 실전 상담 사례를 통해 쌓아 올린 상속세, 증여세 절세 노하우를 담았다. 세법은 일상에서도 많은 궁금증을 유발한다. 어째서 재벌이 아닌 사람에게도 ‘부자 세금’을 과세하는지, 자식에게 현금을 줘도 증여세를 내야 하는지, 아파트 한 채 장만했을 뿐인데 세무조사 통지를 받으면 어떻게 해야 하는지. 기초적인 상속세, 증여세 상식부터 실전에 응용할 수 있는 절세 노하우까지 조목조목 짚어 준다.

세법의 딱딱한 법문적 내용이 아니라 계좌이체, 현금 입출금, 세무조사 대비 등 실제로 접하는 사례 위주로 구성되어서 누구나 쉽게 이해할 수 있다. 거기에 더해 2025년 3월에 발표된 상속세 개정 이슈와 실제 현장에서 활발한 상담을 이어나가는 저자가 직접 엄선한 Q&A까지 담은 실용적인 책이다. 피땀 흘려 모은 재산을 고스란히 세금으로 빼앗기고 싶지 않다면, 상위 1% 자산가들 사이에서 공유되는 절세 노하우를 알고 싶다면 《국세청도 모르는 상속 증여의 기술》이 많은 도움을 줄 것이다.

이 책은 총 4장으로 구성되었다. 1장에서는 본격적인 상속세, 증여세 절세법을 제시하기 전에 기초적인 세금 상식을 설명한다. 2장에서는 상속세를 중점적으로 다룬다. 크게 상속개시 이전과 이후에 해야 할 일로 나눠서 상속세 공제를 최대한 많이 받으려면 어떤 조치를 취해야 하는지 조목조목 알려 준다. 장례비용 공제처럼 대개 알고 있을 내용부터 사전증여라는 생소한 개념까지. 광범위한 상속세 절세법이 담겨 있다. 3장은 증여세가 중심이다. 증여세는 생활과 밀접한 관계를 맺고 있는 세금이다. 가족에게 생활비로 주는 금액은 어느 정도가 비과세인지, 경조사비는 얼마까지 세금을 내지 않아도 되는지 알기 쉽게 설명한다. 증여 대상 재산을 현금, 주식, 부동산 세 가지로 나눠서 독자 스스로 자신에게 필요한 방법을 찾기 쉽게 만들었다. 마지막으로 4장에서는 가족 간 부동산 거래는 시세에 비해 얼마나 저렴하게 팔아도 괜찮은지, 어떤 경우에 가족법인을 만들면 파격적으로 절세할 수 있는지 알 수 있다.

“상속세, 증여세는 부자들이 내는 세금 아닌가요?”
부자 과세라는 편견에 안주하다가 내지 않아도 될 세금까지 낸다!

최근 몇 년 동안 상속세, 증여세 납부자가 폭발적으로 증가했다는 사실을 아는가? 통계에 따르면 2012년 기준으로 10년 사이에 상속세 납부자는 4배, 증여세 납부자는 3배 가까이 늘어났다. 상속세, 증여세는 부자들만 내는 세금이라는 생각이 실상과 다른 ‘편견’이라는 의미다. 그 기저에는 부동산 가격 상승이 자리하고 있다. 부동산 가격의 급등이 재산의 가치 상승으로 연결되었기 때문이다. 이제는 집 한 채만 가지고 있어도 상속세, 증여세를 걱정해야 하는 세상이 되었다.
상속과 증여는 부모가 피땀 흘려 일궈낸 재산을 자식에게 물려주는 과정이다. 평범한 사람은 납부할 일 없는 세금이라는 안일한 생각으로 아무런 대비도 하지 않으면 재산의 상당 부분을 세금으로 빼앗길 것이다. 특히 상속세와 증여세는 재산의 규모 및 절세법에 따라 수억 원 이상을 합법적으로 절세할 수 있는 세금이다. 미리 준비하지 않았다는 이유로 내지 않아도 될 세금까지 낸다면 억울하지 않겠는가? 일찍 대비할수록 상속세, 증여세 절세 효과는 커진다.
상위 1% 자산가들은 전문가를 고용해 알뜰하게 절세하는데, 세무사를 선임하는 게 부담스러운 서민은 세금을 고스란히 내야 하면 부당하지 않은가? 소중한 재산을 지켜내고 싶다면 부지런히 움직여야 한다. 《국세청도 모르는 상속 증여의 기술》이 부자들 사이에서 비밀스럽게 공유되던 절세법을 전수해 줄 것이다.

죽음과 함께 찾아오는 상속세, 죽음처럼 절대 피할 수 없다?
사전증여부터 부동산 특례세율 적용까지 알뜰하게 챙기면 절세할 수 있다!

어느 날 갑자기 부모님이 돌아가신다면 경황이 없어 상속세 같은 건 생각할 겨를이 없을지도 모른다. 하지만 국세청은 개인의 사정을 고려하지 않는다. 피상속인의 의지에 따라 납부 시기를 조절할 수 있는 증여세와 다르게 상속세는 납부 시점을 예측할 수 없는 데다가 고인의 모든 재산이 과세 대상이므로 납세 부담도 크다. 하지만 납부 금액이 큰 만큼 절세법만 잘 활용하면 수천만 원 이상을 아낄 수 있다.
이 책은 상속세 절세를 시기에 맞춰 준비할 수 있도록 상속개시 이전과 이후에 할 일을 구분해서 알려 준다. 상속개시 이전 절세의 핵심인 ‘사전증여’ 시 유의해야 할 사항을 조목조목 짚어가며 실사례를 통해 독자의 이해를 돕는다. 사전증여 이후 10년이 지나면 과세 대상에서 벗어날 수 있다는 사실을 비롯하여 놓치기 쉬운 미납부 공과금, 전세보증금, 장례비용 등 상속공제를 받을 수 있는 사항을 잊지 말라고 조언해 준다.
상속개시 이후에는 어떤 식으로 유산을 분배해야 상속공제를 최대치로 받을 수 있는지 계산하는 방법을 자세히 제시한다. 형제간 우애를 생각하면 공평하게 분배하는 게 가장 좋아 보이지만, 그게 최선의 절세법은 아니라는 것을 분명히 밝히며 주택을 보유한 형제들이 무주택자 형제와 똑같이 특례세율을 받을 수 있는 노하우를 전수한다.
한편 평범한 이들이 상속세를 성실하게 신고해서 탈세 혐의가 전혀 없더라도 상속세 세무조사를 받을 수 있다는 것을 지적하며, 억울하게 추징당하지 않기 위해 무엇을 준비해야 하는지 안내한다. 이 모든 노하우를 실제 상담 사례가 풍부한 전문가한테서 들을 수 있다.

“가족끼리 계좌이체로 돈을 보냈을 뿐인데 증여세를 내라고요?”
무심코 넘어갔던 생활 속 증여 행위, 이제부터 돌아봐야 한다!

가족끼리 계좌이체를 하는 건 누구나 한 번쯤 해 봤을 사소한 일이다. 하지만 국세청의 시각에서는 전부 증여세를 내야 하는 행위다. 아무 생각 없이 가족에게 거액을 이체하거나 가족 명의로 차명계좌를 사용하면 금융소득의 99%까지 추징당할 수 있다. 부양의무가 있는 가족에게 건네는 생활비 및 교육비에는 한도가 없지만 경조사비는 사회 통념상 인정되는 범위를 지켜야 한다. ‘가족끼리는 괜찮겠지’라고 안일하게 생각하면 세금을 피할 수 없다는 뜻이다.
특히 증여세는 증여하고자 하는 재산의 종류에 따라 절세법이 달라진다. 증여하고자 하는 재산이 현금인지, 주식인지, 부동산인지 고려하여 적절한 전략을 택해야 한다. 이 책은 재산을 항목별로 구분하여 그에 맞는 절세법을 제시한다. 예를 들어 현금은 적금을 증여하거나 대출의 형태로 증여하고, 주식은 증여하려는 주식의 수익률을 고려해서 증여하거나 해외주식을 증여하면 절세할 수 있다고 조언한다. 또한 부동산증여의 핵심은 ‘감정평가’라는 사실을 강조하며 관련 정보를 꼼꼼하게 정리해서 증여세 절세를 돕는다.

이 책에서 가장 중요하게 다루는 것은 ‘탈세’가 아니라 ‘합법적인 절세’다. 세무사 자격증을 보유하고, 실제 현장에서 상속세, 증여세 상담을 해 오면서 다양한 사례를 경험한 저자는 아주 사소하게 보이는 요건이 절세에서 큰 차이를 가져올 수 있다는 것을 강조한다. 저자인 공찬규 세무사는 연간 수백 건의 상담을 진행하는 세금 전문가로서 각자가 처한 상황에 따라 결과가 천차만별이라는 사실을 누구보다 잘 알고 있다. 그래서 세법을 잘 모르는 사람들도 이를 쉽게 이해할 수 있도록 유튜브 채널 ‘공셈TV’ 및 네이버 블로그 ‘공셈세무사’에서 많은 정보를 공유하며 인기를 얻고 있다.
《국세청도 모르는 상속 증여의 기술》의 가장 큰 장점이 바로 여기에서 비롯된다. 보편적인 절세법이 아니라 제각기 다른 상황에서 가장 유리한 결과를 만들 수 있는 절세법을 세밀하게 설명해 준다는 것이다. 예시로 나온 사례를 되짚다 보면 나에게 딱 맞는 절세법을 찾아갈 수 있다. 동시에 실생활에서 무심코 놓치기 쉬운 사소한 방법들도 거듭 강조함으로써 나도 모르는 사이에 거액의 세금을 추징당하는 일을 미리 방지할 수 있도록 돕는다. 이 책은 평범한 이들이 합법적으로 절세하는 가장 효과적이고 완벽한 방법을 안내해 주는 실전 지침서이다.