대한민국 국민 한 명이 평생 납부할 세금 12억 7000만 원,
세금을 알면 절세의 길이 열린다!

LG경제연구원에서 발표한 보고서에 따르면 대한민국 국민 한 사람이 평생 납부해야 할 세금이 총 12억 7000만 원에 달한다고 한다. 엄청난 액수에 입이 다물어지지 않는다. 그런데 의문이 든다. ‘고소득자도 아니고 물려받은 재산이 많은 것도 아닌데 어떻게 그렇게 많은 세금을 내는 걸까?’ 우리가 인식하지 못할 뿐, 삶을 유지하는 데 쓰이는 모든 재화에는 세금이 붙어 있다. 출근길 주유소에 들러 기름을 넣으며 교통세, 교육세, 주행세를 냈다. 습관처럼 들이켠 커피 한 잔에는 부가세가 붙어 있다. 월급을 받으면 소득세를 내고, 사업을 하다가 돈을 벌어도, 가족의 재산을 물려받아도, 자동차나 부동산을 소유해도 세금을 낸다.
인간으로 태어나 피할 수 없는 두 가지가 ‘죽음’과 ‘세금’이다. 피할 수 없다고 그대로 손 놓고 있을 것인가? 12억 7000만 원은 절대 변하지 않는 금액이 아니다. 전략 유무에 따라 세금은 줄어들 수도 늘어날 수도 있다. 집을 사고판다면 ‘6월 1일’을 꼭 기억해야 한다. 재산세와 종합부동산세는 보유 기간과는 무관하게 6월 1일에 해당 부동산을 보유한 사람에게 1년 치 세금을 모두 부과한다. 따라서 매매일 단 하루 차이에도 수십에서 수백만 원의 세금이 생기기도 사라지기도 한다. 뒤늦게 억울하다고 하소연해봐야 부과된 세금은 달라지지 않는다. 세금을 제대로 알면 절세의 길이 열린다.

‘핀셋 증세’에도 흔들림 없는 다주택자 맞춤 세테크

부동산 투자를 할 때 챙겨야 할 것은 한둘이 아니다. 지하철역이 가까운지, 교육환경이 괜찮은지 등 여러 요인을 따져야 하지만 이보다 더 중요한 게 ‘세금’이다. 아무리 집값이 많이 올라도 세금 부담이 커지면 막상 손에 쥐는 돈이 거의 없을 수 있기 때문이다. 《2020 세금 완전정복》은 2019년판에 이어 세금 분야에서 가장 뜨거운 관심을 받고 있는 부동산세를 심층 분석했다.
새 정부 들어 다주택자를 겨냥한 ‘핀셋 증세’가 연이어 시행되면서, 다주택자의 시름이 깊어졌다. 특히 2020년부터 임대소득 과세 대상이 확대(16쪽)되고, 공시가격 상승으로 보유세가 대폭 인상(30쪽)되면서 다주택자들은 더 혼란스러울 수밖에 없게 됐다. 2020년판은 다주택자의 절세 방법 초점을 맞춰 관련 세목을 최대한 쉽고 자세하게 설명했다. 보유 주택 수에 따라 변화하는 재산세, 종부세, 양도세를 꼼꼼히 계산해 절세의 황금비율을 제안한다. 또한 공시가격과 임대사업자 등록 여부에 따라 달라지는 건강보험, 국민연금 등 보험료와 관련한 궁금증도 명쾌하게 풀었다. 2020년판에는 공익사업 토지 수용과 재건축 등 다루는 부동산 세금의 폭도 한층 넓어졌다.

2020년 절세의 황금비율을 찾아드립니다!

우리는 재산세 고지서에 한숨을 내쉬다가도 연말정산 때문에 골치 아파하기도 하고, 부모가 마련해준 주택자금 때문에 증여세를 고민함과 동시에 부가세 환급액을 늘리고자 동분서주한다. 저마다 경제활동 영역에 따라 다양한 세금 고민을 안고 있기 마련이다. 이 책은 소상공인·자영업자, 직장인, 기업 경영진, 상속과 증여로 고민하는 부모 세대 등 다양한 납세자들의 절세 전략을 담고 있다.
3장에서는 골목식당(178쪽)과 프랜차이즈(198쪽)가 세금을 덜 내는 방법을 모색해보고, 유튜브(204쪽)와 인스타그램 같은 SNS 마켓(216쪽)에서 발생하는 세금 문제를 따져봤다. 최근 요식업 사장님들이 간과할 수 없는 배달앱 관련 세금 이야기도 놓치지 않았다(225쪽).
매년 해도 어려운 연말정산. 4장에서는 ‘90년생’을 대상으로 연말정산의 기초부터 고수들의 노하우까지 집중적으로 파헤쳤다(245쪽). 15~34세 청년층만 누릴 수 있는 중소기업 청년 세액 감면, 학자금 대출상환을 가장 효율적으로 공제받는 법까지 사회 초년생을 위해 더 쉽고 친절하게 설명했다.
경영에서도 세금은 큰 이슈다. 세금을 얼마나 절세하느냐에 따라 적자에서 흑자로, 경영 성과를 뒤바꿀 수도 있기 때문이다. 5장에서는 연구비 세액 공제(297쪽), 다양한 세금 감면 혜택을 주는 조세특례지역(286쪽), 세무조사 대응법(303쪽)과 법인 전환 방법(313쪽) 등 절세 경영 노하우를 듬뿍 담았다.
6장에서는 상속하는 사람과 받는 사람 입장에서 어떤 점을 대비해야 하는지(320쪽), 최저 세율로 최대 금액을 증여하는 방법(330쪽), 부모에게 빌린 돈으로 집을 샀을 때 자금조달계획서 쓰는 방법(351쪽) 등 상속·증여세 다이어트 솔루션을 안내한다.
매년 바뀌는 세법을 체크해두지 않으면, 낭패를 볼 수 있다. 변경된 세법에 따라 세금을 더 내거나 덜 낼 수도 있고, 납부 방법이 달라질 수도 있기 때문이다. 《2020 세금 완전정복》은 취득세에 큰 변화를 가져올 ‘주택 취득세율 세분화 개정안’ 등(134쪽) 2020년 달라지는 세법을 세금을 다루는 책 중 가장 빨리 반영했다. 2020년 주목해야 할 절세 트렌드는 직장인·소비자·투자자·집주인 입장에서 상세히 다뤘다(104쪽).
세금을 제대로 알고 대비하면 돈이 보인다. 《2020 세금 완전정복》은 떳떳하게 절세하고 싶은 당신에게 꼭 맞는 비법을 알려드린다.

Chapter 1. ‘핀셋 증세’에 맞서는 다주택자 맞춤 세테크 _ 2020년 부동산 세금
1. 세놓는 집주인 무조건 세금 내나요?
？ 연간 임대소득 2000만원 이하도 과세 시행
？ 미등록 임대사업자에 대한 공격적 차등과세
？ 임대사업자 등록할 때도 절세 타이밍이 있다
？ 임대사업자 등록하면 건강보험료 괜찮을까?
2. 공동주택 공시가격 대폭 상승, 우리집 보유세도 오를까?
？ 시세 9억~15억원대 아파트, 공시가격 상승률 18%
？ 공시가격만큼 보유세도 ‘헉’ 소리 나게 상승한 초고가 아파트
？ 종부세 과세 대상에 편입된 뉴페이스
3. 우리동네 단독주택 보유세 얼마나 오를까?
？ 공시가격 인상 타겟은 고가 단독주택
？ 시세 10억짜리 단독주택 보유세 19만원 ↑
？ 서울 역세권 상가주택 보유세는 얼마일까?
4. 구해줘! 양도세 : 10년 보유한 당신의 집, 시원하게 세금 계산해드립니다!
？ 1주택자와 2주택자 양도세 차이 3억원 넘는 아파트는 어디일까?
？ 집 팔기 전에 양도세 직접 계산해보자
？ 서울은 전지역 ‘다주택자 지뢰밭’
？ 손품 한 번 팔면 양도세 신고 끝!
5. 1주택자라고 양도세 모르고 집 팔았다간 큰코다친다! : 1세대 1주택자를 위한 양도세 A to Z
？ 양도세, 뭣이 중헌디?
？ 1주택자도 양도세 비과세 신고 꼭 해야 하나?
？ 일시적 2주택자, 안심은 금물
？ 한지붕 살아도 ‘독립세대’ 증명하면 양도세 비과세
？ 1세대 1주택인줄 알고 집 팔았다 세금폭탄 맞았다!
6. 다주택자를 울리는 종합부동산세
？ 종부세도 경로우대?
？ 경차 1대 값보다 비싼 종부세 내는 아파트는 어디?
？ 종부세 계산 뽀개기!
？ 종부세, 국세청에 직접 물어봤다!
7. 부부 공동명의 주택 절세 효과 팩트 체크
？ 소득세 줄지만 취득세 추가돼 유불리 사전 체크 필수
？ 자기 지분에 대한 취득자금 각자 소명
？ 공동명의로 임대사업하면 소득세 절세
？ 공동명의로 임대사업하다 양도하면 세제 혜택 중단
？ 지분 적어도 주택 수에 포함될 수 있어 주의
？ 공동명의 지분 배우자·자녀에게 증여하려면 이월과세 고려
？ 공동명의 주택 양도하면 양도차익은 명의자 각자 계산
8. 토지보상가액 높이는 것보다 중요한 절세 플랜
？ 토지 수용 땐 가장 큰 혜택 우선 적용
？ 토지, 수용 결정일 2년 이전에 취득한 경우만 세제 혜택
？ 공익사업에 강제 수용돼도 다주택자 중과세 물 수 있어
？ 자경농지, 수용 미뤄질 땐 자경기간 채워 세금 감면 가능
？ 보상금 증여할 때 증여세 신고는 필수
9. 재건축 분담금에도 세금이 매겨질까?
？ 재건축조합은 공익적 측면을 고려해 비영리법인 취급
？ 조합원 분담금, 조합의 수익사업인가 비수익사업인가?

Chapter 2. 아는 만큼 돈이 되는 _ 2020년 세제 파헤치기
1. 2020년 정부장의 절세작전
？ 직장인 _ 제로페이 250만원 결제하면 100만원 공제
？ 소비자 _ 15년된 내차, 할인된 가격에 새 차 바꿀 기회
？ 투자자 _ 이젠 해외주식 양도세 부담 좀 줄겠군
？ 집주인 _ 준비하자, 임대사업 집주인 소득세 2배
2. 해외주식 직구 시대, 아마존 주식 나도 한 번 사볼까?
？ 해외주식 직구, 연간 결제액 300억달러 돌파
？ 해외주식 매매 체크 포인트
？ 투자자를 웃게 하는 해외주식 양도세 절세 꿀팁
？ 해외주식 양도세, 미신고 가산세 얼마나 낼까?
3. 주택 임대소득, 숨을 곳이 사라진다
？ 주택임대차정보시스템으로 그물망 감시 가능
？ RHMS, 임대소득 2000만원 이하 미등록자까지 모두 찾아낸다
4. 지방세, 2020년엔 어떻게 달라질까?
？ 집값 6억~9억원 구간 취득세율 세분화
？ 취득가액이 7억5000만원보다 낮으면 취득세 ↓, 높으면 취득세 ↑
？ 지방세 체납액 1000만원 넘기면 유치장
？ 자동차세 10회 이상 안내면 운전면허 정지
5. 다 하는 절세, 나만 몰랐네
？ 국가에서 깎아주는 세금 연간 47조원, 1인당 90만원
？ 연말정산 _ 보험료·카드는 기본, 자녀세액 공제도 쏠쏠
？ 저축 _ 세금 혜택 누리며 목돈 마련
？ 부동산 _ 똑똑한 집주인과 땅주인의 절세 묘수
6. 근로·자녀장려금 제대로 받는 꿀팁
？ 근로·자녀장려금 지급 요건 완화
？ 임대차 계약서·가족관계등록부 등 조건 증빙할 서류 확인 필수
7. 세금 간편납부 똑소리 나게 이용하기
？ 국세청, 이체수수료 없는 가상계좌 개발
？ ‘○○페이 세금고지서’…편리하지만 불리한 이유
8. 답답한 세금 문제 무료해결
？ 세금 고수들의 무료상담, 여기로 가시면 됩니다
？ 승소율 높이는 심판청구서 셀프 작성요령
？ 세금 신고·조세불복 신청 어느 세무서로 가야 하나?

Chapter 3. 단골 확보만큼 중요한 _ 자영업자·소상공인 세테크
1. 골목식당 부가세 환급 솔루션
2. 프리랜서가 종소세 신고에서 살아남는 법
3. 백종원도 알려주지 않는 프랜차이즈 절세 포인트
4. 유튜브 구독자 늘리기 전 알아야 할 세금
5. 인스타 마켓, 세금 신고 꼭 해야 할까?
6. 줄 서는 맛집 사장님은 6월에 세금 신고한다
7. 배달앱 쓰는 사장님, 세금계산서 꼭 끊으세요
8. 새내기 사장님 세금 걱정 확 줄여줄 경비처리 A to Z

Chapter 4. 유리지갑 철벽 방어! _ 샐러리맨 세테크
1. 내 월급에서 소득세는 얼마나 뗄까?
2. ‘90년생’을 위한 연말정산 완전정복
3. 카드 소득공제 받으려면 얼마나 긁어야 할까?
4. 배기량만 알면 내 애마 자동차세가 뚝딱
5. 의료비 소득공제 언제 얼마나 될까?
6. 문화비 소득공제 받으려면 한 달에 책을 몇 권 읽어야 하나?
7. 공덕 족발은 공제 YES! 노량진 수산시장 회는 공제 NO!

Chapter 5. 적자경영을 흑자경영으로 바꿀 _ 기업·CEO 세테크
1. 지도를 펼치면 절세가 보인다
2. 지방 이전 세금 혜택 vs 수도권 이전 세금 부담
3. 세금 다이어트엔 부설연구소 설립이 답!
4. 재무제표에서 ‘진짜 법인세’는 바로 여기!
5. 중소기업 사장님, 세무조사 걱정 말고 사업하세요
6. 우리사주만 누리는 특별한 세금 혜택
7. 법인 전환으로 한 단계 도약하기

Chapter 6. 상속·증여세 다이어트 솔루션 _ 부모님 효도 세테크
1. 해피엔딩을 위한 상속세 플랜
2. 증여세 절세의 황금비율
3. 증여세가 뭔가요? 10년주기 무상증여플랜
4. 물려받지도 않은 재산의 상속세
5. 부모님께 빌린 돈, 이자는 얼마 드려야 하죠?
6. 손주에게 직접 증여하면 증여세 아낄 수 있다
7. 받았다 돌려준 재산도 증여세 내야 할까?

Chapter 7. 세금 때문에 울고 웃는 사연 _ 절세극장
1. 아버지가 빌려준 전세보증금
2. 초대형 세무사기에 걸려든 보험왕
3. 남편 따라 중국 간 아내, 한국에 아파트를 샀는데…
4. 대박 빵집 안주인의 통 큰 재테크
5. 결혼했던 아들이 집으로 돌아왔다
6. 얌전한 예비 며느리의 잔꾀
7. 비닐하우스 후계자의 이중생활
8. 부동산 고수가 위장이혼한 까닭
9. 교회 영어캠프로 헌금 챙긴 목사님